Om aktieoptioner Aktieoptioner som en del av ersättningsplaner för anställda Fler och fler arbetsgivare tilldelar personaloptioner till anställda som en del av sina kompensationsprogram. Noggrann hantering av de möjligheter som erbjuds av dina optioner kan hjälpa dig att bygga en investeringsportfölj eller förbättra din ekonomiska situation. Aktieoptioner Hjälp Skapa ett ägarskapskultur Företag som utfärdar aktieoptioner till sina anställda ger i själva verket rätt att äga en del av företaget. Anställda som erhållit optioner har ett intressant intresse för utövandet av deras aktiebolag. En ökning av de anställdas prestation kan återspeglas i lönsamheten hos företaget, vilket i sin tur gynnar börsens pris. Dessutom, eftersom optionsoptioner tenderar att beviljas i regelbundna scheman, med uppehållsperioder med intervall i framtiden, ökar aktieoptionerna anställdas engagemang för deras bolag. Två typer av aktieoptioner Tips: Kontrollera dina planregler för att se om du är berättigad till NSOs och eller ISOs. Det finns två typer av optioner klassificerade enligt deras skattestatus. Nonqualified Stock Options (NSO) är mer traditionella aktieoptioner som inte uppfyller vissa IRS-krav som tillåter dig särskild skattebehandling. Med NSO kommer du att beskattas när du utövar aktieoptionerna. IRS tar ut vanliga inkomstskatter, sociala avgifter och Medicare-skatter på skillnaden mellan det verkliga marknadsvärdet när du utnyttjar aktieoptionerna och bidragspriset. Incentive Stock Options (ISOs) uppfyller IRS-kraven för särskild skattebehandling. Med ISO-satser behöver du inte betala vanliga inkomstskatter vid den tid du tränar, men du måste hålla dina aktier minst ett år från dagen för träning och två år från beviljandedagen för att få särskild skattemässig behandling. Om du väljer att sälja dina aktier efter väntetiden kommer du att bli föremål för en kapitalvinstskatt (till skillnad från inkomstskatt med NSO) om skillnaden mellan försäljningspriset och bidragspriset. Om du säljer dina aktier före den angivna väntetiden, är dessa sålda aktier föremål för diskvalificerad disposition vilket innebär att du kommer att bli skyldig att betala inkomstskatter i allmänhet på skillnaden mellan det verkliga marknadsvärdet vid utövning och bidragspriset. Faktorer att tänka på när du utövar aktieoptioner Det här är några saker du kan tänka på när du utövar dina aktieoptioner. Se Utöva aktieoptioner för mer information. Vad du kan få genom att vänta. Vilka är dina förväntningar på aktiekursuppskattningen och marknaden i allmänhet Hur mycket tid kvarstår tills aktieoptionen löper ut? Behöver du handla snabbt eller har mer tid? Reglerna för din plan. Du behöver inte utöva alla dina aktieoptioner på en gång, dock kan minimier och avgifter vara tillämpliga. Dina planregler kommer att ha detaljerna. Dina nuvarande och framtida ekonomiska behov. Är det här en möjlighet att förbättra nuvarande kassaflöde eller en investering för framtiden Din nuvarande och eventuella framtida skattesituation. Utbildningsoptioner har skatteeffekter. Kommer du vara i samma, en högre eller lägre skattefäste när du är redo att utöva dina alternativ Din risk tolerans. Är du redo att möta marknaderna potentiella upp-och nedgångar, eller vill du ha en stabilare investeringLife Händelser: Pensionskompensation kan hjälpa dig spara för pensionering. Förstå problemen och utforska strategier som kan hjälpa till med pensionering. David Johnson och Mark Miller Podcast ingår Att flytta mellan amerikanska stater, om de ska flytta permanent, resa för företag eller gå i pension, kan innebära skattekomplikationer för personer som har aktieutjämning. Denna artikel presenterar de skattemässiga problem som du kan stöta på när du lämnar ditt hemkontor och korsar en statsrad. John P. Barringer Podcast ingår Många av mina klienter ser inte aktieutjämning i större bild av pensionssparande och återkallande planer. Med tanke på nettoförmögenhet, ålder och företags aktieplan, presenterar jag klienten med dessa kärnpunkter om aktiebidrag, 401 (k) planer, icke-kvalificerad uppskjuten ersättning och IRA. Justin Goldstein, AIF-känslor kan få en stark inverkan på finansiell beslutsfattande. Studien av beteendefinansiering, dvs hur människor fattar beslut om investeringar och andra finansiella frågor, kan hjälpa dig att utveckla en förnuftig inställning till aktieutjämning och innehav av aktiebolag. När du når ditt pensionsår ändras beslutslandskapet och tidsramen. För att undvika obehagliga överraskningar, förstå vad som kommer att hända med dina aktierelaterade bidrag och andra företagsfördelar så att du kan utveckla lämpliga strategier. Skatteplanering för pensionärer kan vara mer utmanande att det var under sina arbetsår. Du måste ständigt övervaka eventuella alternativ och företagsaktier som en del av din totala portfölj. Del 3 tittar på speciella problem som kan uppstå efter att du har gått i pension, inklusive social trygghetskoordinering med nödvändiga minsta utdelningar för IRA och din 401 (k) flyttning till ett annat tillstånd och presentationen av beståndet. Geoffrey M. Zimmerman Podcast ingår Planering för aktiekompensation börjar med att identifiera de rollaktiebidrag som spelas i ditt liv, oavsett om det gäller pensionering, högskolefinansiering eller andra mål. Denna artikel erbjuder punkter att överväga för tre olika typer av investerare. Eric Rasmussen Finansiell rådgivare De fem år före och efter pensionen är den kritiska zonen för finansiell planering, inklusive den som rör dina optioner. Pensionssparande kan stärkas avsevärt genom egenkapitalersättning. När du köper aktieoptioner, begränsade lagerförsäkringar eller ESPP-er i din pensionsplanering, borde du veta svaren på följande frågor. Pensionering är en typ av uppsägning av anställning. Tidig pensionering kan behandlas mindre gynnsamt. Enligt 2013-planen för inhemsk lagerplanering av National Association of Stock Plan Professionals. Dessa bestämmelser ger upphov till skattekomplikationer för både bundna aktier och RSU-bidrag, även om problemen varierar. I skattemässigt syfte spelar det ingen roll att du faktiskt måste gå i pension för att väcka aktierna. Med begränsat lager utlöses beskattning när bidraget är. Vanligtvis får du tid efter att du lämnar företaget för att utöva dina alternativ. Men vissa företag. Pensionering är uppsägning av anställning enligt din optionsprogram. Under nästan alla optionsoptionsplaner, när du avslutar anställning, anger planen. Standardregeln är att alternativen kan utnyttjas till slutet av antingen sin termin eller en postperiod som din plan ger dig, beroende på vilken. Resultaten kan variera och beror på dina planer design. Om du lämnar ditt företag för att ta ett annat jobb innan prestationscykeln slutar, förlorar du vanligtvis okej för att få bidrag. Undersökningar visar att i dessa situationer. Även om det övergripande träningsförfarandet förmodligen inte kommer att förändras, kan det finnas viktiga skift i. Utfallet beror på lagar och skattepolitik i den stat du arbetade i. Staterna är inte hindrade. De flesta företag baserar sig på din anställningsstatus vid tidpunkten för beviljandet. Om du jobbar någon annanstans eller är pensionerad vid träning eller uppgörelse, då. När du börjar ta emot socialförsäkring innan du når full pensionsålder minskas dina förmåner med en komplicerad formel. Emellertid mottagna aktieoptioner för tjänster före pensionering. Det finns inget enkelt svar på frågan om du borde ta förmåner tidigt, i den ålder du överväger vid full pension enligt definitionen i socialförsäkringsreglerna eller senare. Två användbara. Du betalar socialförsäkring och Medicare skatter på alla löner och egenföretagande vinst, oavsett. ISO: Skatter Till skillnad från med NQSOs, med ISOs finns det ingen federal inkomstskatt medelopp vid övning (även med samma dagssalg) och nej Social trygghet och Medicare skatt är skyldig eller återhålls. Annat än Pennsylvania följer staterna samma regler. Det betyder inte att du inte har någon skattepliktig inkomst vid övning eller försäljning. Snarare betalas inkomstskatt antingen när avkastningen lämnas in eller genom beräknade skattebetalningar. Varning: Du måste därför planera för framtida skatter som du kommer att skylla med din återkomst. Tänk på att lägga undan de skatter du kommer att skylda och tänka på om du behöver göra uppskattade skattebetalningar. För ett annoterat diagram över vad som kommer att visas på din W-2 efter att du utnyttjar incitamentoptioner, se en relaterad FAQ. Tidigare IRS-ansträngningar för att beskatta ISO: s IRS var intresserad av detta ämne i början av 2000-talet. År 2001 föreslog det att man skulle hålla in sociala avgifter och Medicare-skatter, från och med 2003, från hela spridningen vid köp av ESPP och ISO-aktier. Men 2002 beslutade IRS att fördröja denna förändring. Lyckligtvis utesluter American Jobs Creation Act specifikt ISO och ESPP-vinster vid övning eller försäljning från källskatt och från FICA (Social Security and Medicare) och FUTA skatter. Följaktligen drog IRS sina föreslagna förordningar i juli 2005. Social trygghet Denna del av vår webbplats förklarar viktiga fakta om pensionsförmåner som tillhandahålls av socialförsäkringsprogrammet. Vi gör detta för att ge en bättre allmän förståelse för denna fördel och för att hjälpa dig att fatta välgrundade beslut om din fördel, till exempel när du ska sluta arbeta och när du ska börja ta fördelar. Dessa val är viktiga eftersom de kan påverka antalet pensionsförmåner du får under resten av ditt liv. Detta är inte på något sätt avsett att vara en komplett guide till social trygghet. Det övergripande programmet är enormt och väldigt komplicerat. Det ger andra förmåner (invaliditets - och överlevnadsförmåner), och det finns många regler som gäller för speciella situationer. Handboken för social trygghet. Som Social Security Administration erbjuder som en 8220läsbar, lättillgänglig resurs8221 om programmet, är över 700 sidor lång. För tillfället är vårt begränsade mål här att svara på några av de viktigaste frågorna du kan ha om den grundläggande förmånen som tillhandahålls av socialförsäkringsprogrammet, vilket gör det lättare för dig att förstå och arbeta med denna information. Vi planerar att utvidga det här avsnittet länge för att lägga till andra ämnen, inklusive täckning av den pågående reformen av socialförsäkringsreformen. Under tiden, om du behöver information om andra aspekter av programmet, hittar du mycket mer information på Social Security Online. Socialförsäkringsverkets officiella hemsida. Men stanna här om du vill ha tydlig, hjälpsam vägledning om ämnena nedan. Översikt över pensionsförmånerna för socialförsäkringen En kort beskrivning av hur socialförsäkringspensionen fungerar och de frågor som diskuteras i den här handboken. Skatteavdrag och socialförsäkringsskatt Denna sida förklarar kort hur socialskatten gäller och innehåller en tabell över täckta löner. Full pensionsålder Ett diagram på denna sida visar när du når full pensionsålder (även kallad normal pensionsålder) för socialförsäkringssystemet. Förstå beräkningen av socialförsäkringsförmånen Du kommer sannolikt att gå igenom alla antal krossningar som behövs för att göra den faktiska beräkningen, men det kan vara användbart att få en bättre förståelse för hur beräkningen fungerar. Social trygghetsförändring när du arbetar ett ytterligare år Om du överväger om du vill fortsätta arbeta (eller återvända till jobbet), kan en faktor vara den effekt som detta skulle få på din sociala trygghetspension. Välja när du ska börja ta emot förmåner för socialförsäkring Du kan börja dina förmåner när som helst mellan 62 och 70 år, och få en större fördel om du försenar. Resultattest för tidigare pensionärer Om du bestämmer dig för att börja ta emot pensionsförmåner före full pensionsålder kan din förmån minskas med hänsyn till vinst som du har under den perioden. Social trygghetsminskning för tidig start Din pensionsförmån reduceras permanent om du bestämmer dig för att börja ta emot den innan du når full pensionsålder. Ökning av socialförsäkringen för sen start Du kan få en högre ersättning om du försenar betalningsstart förbi hela din pensionsålder. Förstå livslängden Din livslängd förändras när du blir äldre, så du kan ha mer tid kvar än du tror.
No comments:
Post a Comment